Gestion financière et comptable

Tenue de comptabilité : enregistrement des opérations, établissement des bilans et comptes de résultat.
 
Optimisation fiscale : accompagnement dans la déclaration d’impôts et la recherche d’avantages fiscaux légaux.
 
Analyse financière : diagnostic de la santé financière, ratios de performance, tableau de bord de gestion.
 
Gestion de trésorerie : prévisions, optimisation des flux financiers, contrôle des coûts.
 
Montage de dossiers de financement : banques, crédits, subventions, partenariats publics-privés.

Tenue de comptabilité

 


Enregistrement des opérations :

  • Saisie quotidienne des factures clients, fournisseurs, notes de frais et opérations de trésorerie selon le Plan Comptable Marocain (PCM).
  • Respect des obligations liées à la facturation électronique (en cours de déploiement au Maroc depuis 2024).
 
 

Établissement des états financiers :

  • Bilan, compte de résultat et annexes selon les normes marocaines.
  • Préparation pour dépôt au Tribunal de Commerce (liasse fiscale et états de synthèse).
 

Suivi réglementaire :

  • Mise à jour des journaux obligatoires : journal, grand-livre, balance générale.
  • Respect des délais légaux pour les déclarations et le dépôt des comptes.

Optimisation fiscale

 

Déclarations fiscales :

  • TVA mensuelle ou trimestrielle selon le régime (normal, simplifié ou forfaitaire).
  • Déclarations de l’Impôt sur les Sociétés (IS), Impôt sur le Revenu (IR) pour les salariés et retenues à la source.
  • Contribution Sociale de Solidarité (CSS) et autres taxes locales (taxe professionnelle, patente, etc.).

Recherche d’avantages fiscaux légaux :

  • Bénéficier des exonérations accordées aux nouvelles sociétés pendant les premières années.
  • Accès aux dispositifs d’incitations fiscales pour les zones industrielles, zones franches (Tanger Med, Casablanca Finance City, etc.), coopératives et entreprises exportatrices.
  • Application des conventions fiscales internationales pour éviter la double imposition.
 
 

Analyse financière

 

Diagnostic global :

  • Étude des équilibres financiers (fonds de roulement, besoin en fonds de roulement, trésorerie nette).
  • Évaluation de la solvabilité et de la rentabilité.
 

Ratios de performance :

  • Rentabilité économique et financière, liquidité générale, autonomie financière.
  • Ratios spécifiques aux secteurs (industrie, commerce, services, agriculture).

 

Tableau de bord de gestion :

  • Suivi périodique des indicateurs (ventes, marge, coûts fixes/variables).
  • Outils prévisionnels : budgets, plans de trésorerie, simulation d’investissements.

 

Gestion de trésorerie

 

Prévisions de trésorerie :

  • Simulation des encaissements (clients, exportations, subventions) et des décaissements (fournisseurs, impôts, salaires).
  • Détection des tensions de liquidité à venir.

Optimisation des flux financiers :

  • Négociation avec les banques pour l’escompte des effets, lignes de découvert et facilité de caisse.
  • Mise en place de solutions digitales (paiements électroniques, virements groupés).

Contrôle des coûts :

  • Identification des charges non productives.
  • Mise en œuvre de procédures internes de contrôle (limiter les fuites de trésorerie, suivi des stocks et approvisionnements).

Montage de dossiers de financement

 


Banques et crédits :

  • Préparation du dossier bancaire : business plan, états financiers certifiés, garanties (hypothèques, nantissement, cautions).
  • Négociation des taux d’intérêt et conditions de remboursement avec les banques marocaines (CIH, Attijariwafa, BCP, BMCE, etc.).

Subventions et aides publiques :

  • Programmes étatiques : INTILAKA, Forsa, Damane Oxygène, Damane Relance, Fonds Innov Invest.
  • Subventions de l’OFPPT pour la formation, ou du Maroc PME pour la mise à niveau.

Partenariats publics-privés (PPP) :

  • Montage de projets avec les collectivités locales ou agences nationales (AMDIE, ANDA, ADA, CRI).
  • Structuration juridique et financière adaptée (joint-venture, concession, gestion déléguée).